内部控制自我评价报告公告编号：2023-080 1证券代码：430459证券简称：华艺园林主办券商：浙商证券华艺生态园林股份有限公司内部控制自我评价报告华艺生态园林股份有限公司全体股东：根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》以及其他法规相关规定，我们对华艺生态园林股份有限公司(以下简称公司或本公司)的内部控制建立健全与实施情况做了全面的检查，并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定，在此基础上对本企业内部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面的评价。现将公司截至2022年12月31日与财务报告相关的内部控制自我评价情况报告如下：一、内部控制评价组织实施的总体情况公司董事会一直十分重视内部控制体系的建立完整工作，结合本次申报财务报表审计，董事会组织内部人员对公司截至2022年12月31日的内部控制建立与实施情况做了全面的检查，并与外部审计机构进行了充分沟通，广泛征询外部审计师的意见，在此基础上出具了内部控制自我评价报告。

  (3)会计系统控制1)公司已严格按照《会计法》、财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》等进行确认和计量、编制财务报表，明确会计凭证、会计账薄和财务报告的处理程序，保证会计资料线)会计基础工作完善，会计机构设置完整，会计从业人员依照国家有关会计从业资格的要求配置，并且机构、人员符合相关独立性要求。

  (四)重点控制活动的实施情况1．资金营运和管理(1)货币资金管理公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度制定了《财务中心管理制度》，公司明确了货币资金及往来户结算的管理制度，公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。

  3．销售与收款管理本公司制定了《工程管理制度》、《应收账款管理制度》、《工程业务承接管理制度》、《工程业务投标管理制度》、《工程业务招投标定价管理制度》、《施工合同管理制度》，规范业务管理、投标控制程序、工程立项程序、合同管理程序等，对业务承接、组织投标、组建项目部、项目实施、竣工验收、项目结算等各个环节作出明确规定。

  六、内部控制有效性的结论公司董事会认为，公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家相关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息公开披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，因此，公司的内部控制是有效的。